[Féach: Díorthaigh [member]; Sócmhainní airgeadais díorthacha; Dliteanais airgeadais dhíorthacha; Ionstraimí airgeadais, aicme [member]; Sócmhainní airgeadais]
[Refer: Derivatives [member]; Derivative financial assets; Derivative financial liabilities; Financial instruments, class [member]; Financial assets]
[Féach: Díorthaigh [member]; Sócmhainní airgeadais díorthacha; Dliteanais airgeadais dhíorthacha; Ionstraimí airgeadais, aicme [member]; Sócmhainní airgeadais]
[Refer: Derivatives [member]; Derivative financial assets; Derivative financial liabilities; Financial instruments, class [member]; Financial assets]
Is ó luach na bunsócmhainne, an praghas tagartha, a fhaigheann díorthach airgeadais a luach.
The value of a financial derivative derives from the price of the underlying asset:
Mar sin féin, tá an sócmhainn fholuiteach ar áireamh sna hoibleagáidí (inseachadta) i ndoiciméadacht an díorthaigh chreidmheasa.
However, the underlying asset is included in the (deliverable) obligations in the credit derivative documentation.
ciallaíonn “aicme díorthach” fothacar de dhíorthaigh a bhfuil comharthaí sóirt coitianta agus bunriachtanacha á roinnt acu agus a chuimsíonn ar a laghad an gaol leis an mbunsócmhainn, an cineál bunsócmhainne agus airgeadra an mhéid bharúlaigh.
‘class of derivatives’ means a subset of derivatives sharing common and essential characteristics including at least the relationship with the underlying asset, the type of underlying asset, and currency of notional amount.
I gcás díorthach, is féidir leis an méid iomlán a bheith deimhneach (más sócmhainn é) nó diúltach (más dliteanas é).
For derivatives, the total amount can be positive (if an asset) or negative (if a liability).
Na díorthaigh uile le contrapháirtithe airgeadais arna sealbhú ar thaobh na sócmhainní den chlár comhardaithe.
All derivatives with financial counterparties held on the asset side of the balance sheet.
A - Idirbhearta de chineál cothromais, fiachas, aistriú sócmhainní agus díorthaigh
A - Equity-type transactions, debt, asset transfer and derivatives
Cód aitheantais na sócmhainne/an dliteanais faoi bhun an díorthaigh
Identification code of the asset/liability underlying the derivative
Cód aitheantais na sócmhainne nó an dliteanais atá faoi bhun an chonartha díorthaigh.
The ID code of the asset or liability underlying the derivative contract.
Cineál cóid na sócmhainne/an dliteanais atá faoi bhun an díorthaigh
Type of code asset/liability underlying the derivative
Cineál an chóid aitheantais a úsáidtear le haghaidh na míre ‘Cód aitheantais na sócmhainne/an dliteanais atá faoi bhun an díorthaigh’ .
Type of ID code used for the ‘Identification code asset/liability underlying the derivative’ item.
Cineál cóid na sócmhainne foluití nó an dliteanais fholuitigh a ghabhann leis an díorthach
Type of code of asset or liability underlying the derivative
Cód aitheantais na Sócmhainne / an Dliteanais atá foluiteach leis an díorthach
Identification code Asset / Liability underlying the derivative
Cineál cóid aitheantais na sócmhainne / an dliteanais atá foluiteach leis an díorthach
Type of code Asset / Liability underlying the derivative
I gcás díorthach, is féidir leis an méid iomlán a bheith deimhneach (más sócmhainn é) nó diúltach (más dliteanas é).
For derivatives the Total amount can be positive (if an asset) or negative (if a liability).
Cód aitheantais na hionstraime foluití (sócmhainn nó dliteanas) a ghabhann leis an gconradh díorthach.
ID Code of the instrument (asset or liability) underlying the derivative contract.
Áireofar méideanna i gcoibhneas le díorthaigh, gan beann ar cé acu is sócmhainn nó dliteanas é an díorthach.
It shall include amounts relative to derivatives regardless of derivatives being an asset or a liability.
Cód aitheantais na Sócmhainne/an Dliteanais atá foluiteach leis an díorthach
Identification code Asset/Liability underlying the derivative
Cód Aitheantais na sócmhainne nó an dliteanais atá faoi bhun an chonartha díorthaigh.
ID Code of the asset or liability underlying the derivative contract.
Cineál cóid aitheantais na sócmhainne/an dliteanais atá foluiteach leis an díorthach
Type of code Asset/Liability underlying the derivative
An cineál cóid aitheantais a úsáidtear le haghaidh na míre “Cód aitheantais na sócmhainne/an dliteanais atá foluiteach leis an díorthach”.
Type of ID Code used for the ‘Identification code Asset/Liability underlying the derivative’ item.
Cineál sócmhainní – Díorthaigh Urrúsaithe
Asset class – Securitised Derivatives
Cineál sócmhainní – Díorthaigh Ráta Úis
Asset class – Interest Rate Derivatives
Cineál sócmhainní — Díorthaigh Ráta Úis
Asset class — Interest Rate Derivatives
díorthach ráta úis nach mbaineann le haon cheann de na fochineálacha sócmhainní thuas
an interest rate derivative that does not belong to any of the above sub-asset classes
Cineál sócmhainní – Díorthaigh Chothromais
Asset class – Equity Derivatives
Cineál sócmhainní — Díorthaigh Tráchtearraí
Asset class — Commodity Derivatives
díorthach tráchtearraí nach mbaineann le haon cheann de na fochineálacha sócmhainní thuas
a commodity derivative that does not belong to any of the above sub-asset classes
Cineál Sócmhainní — Díorthaigh Malairte Eachtraí
Asset class — Foreign Exchange Derivatives
díorthach FX nach mbaineann le haon cheann de na fochineálacha sócmhainní thuas
an FX derivative that does not belong to any of the above sub-asset classes
Cineál Sócmhainní — Díorthaigh Chreidmheasa
Asset class — Credit Derivatives
Cineál Sócmhainní — Díorthaigh C10
Asset class — C10 Derivatives
Cineál sócmhainní — Díorthaigh Lamháltas Astaíochtaí
Asset class — Emission Allowance Derivatives
Sa chás sin, ní dhéantar an céadrogha ar cheannach a aithint ar leithligh mar shócmhainn dhíorthach.
In that case, the call option is not separately recognised as a derivative asset.
Más mó ollmhéid na sócmhainne díorthaí ná ollmhéid an dliteanais dhíorthaigh, áireofar sa tábla ina mbeidh an nochtadh maidir leis an tsócmhainn airgeadais méid iomlán na sócmhainne díorthaí (i gcomhréir le mír 13C(a)) agus méid iomlán an dliteanais dhíorthaigh (i gcomhréir le mír 13C(b)).
If the gross amount of the derivative asset is larger than the gross amount of the derivative liability, the financial asset disclosure table will include the entire amount of the derivative asset (in accordance with paragraph 13C(a)) and the entire amount of the derivative liability (in accordance with paragraph 13C(b)).
táthar tar éis teorainn na sócmhainní airgeadais a leathnú chun cuimsiú níos leithne chonarthaí na ndíorthach airgeadais a áireamh;
the financial assets boundary has been expanded to include a wider coverage of financial derivative contracts;
Dá réir sin, tugtar sócmhainní tánaisteacha ar dhíorthaigh airgeadais.
Accordingly, financial derivatives are referred to as secondary assets.
Is féidir cineálacha éagsúla ráthaíochtaí a bheith ann amhail conarthaí árachais, díorthaigh, nó clásail ionadaithe sócmhainní.
Guarantees can take various forms such as insurance contracts, derivatives, or clauses of substitution of assets.
Ba cheart úsáid díorthach chun críche eile nó a n-úsáid i dtaca le sócmhainní foluiteacha eile a thoirmeasc.
Any use of derivatives for another purpose or on other underlying assets should be prohibited.
sócmhainní airgeadais neamhdhíorthacha;
non-derivative financial assets;
seirbhísí socraíochta agus imréitigh le haghaidh sócmhainní airgeadais, lena n-áirítear urrúis, táirgí díorthacha, agus ionstraimí soshannta eile;
settlement and clearing services for financial assets, including securities, derivative products, and other negotiable instruments;
(Asbhaintí sócmhainní infhaighte le haghaidh corrlach athrúcháin airgid arna soláthar in idirbhearta díorthach)
(Deductions of receivables assets for cash variation margin provided in derivatives transactions)
Sócmhainní a bhreactar mar chorrlach tosaigh le haghaidh conarthaí díorthach agus ranníocaíochtaí le cistí mainneachtana contrapháirtithe lárnacha
Assets posted as initial margin for derivative contracts and contributions to default funds of CCPs
Sócmhainní díorthach CGCC
NSFR derivative assets
Na catagóirí sócmhainní, na hinfháltais agus na díorthaigh laistigh den ghnóthas comhinfheistíochta a shainaithint.
Identify the assets categories, receivables and derivatives within the collective investment undertaking.
Meastar gur sócmhainní iad díorthaigh má tá a luach deimhneach nó nialasach.
Derivatives are considered assets if their value is positive or zero.
Áireofar an dá dhíorthach a mheastar gur sócmhainní nó a mheastar gur dliteanais iad araon.
Both derivatives considered as assets or considered as liabilities shall be included.
Díorthaigh eile le haghaidh margadhluach sócmhainní coiteanna PEPP
Other derivatives for market value of PEPP common assets
Céatadán na ndíorthach i gcoibhneas le hiomlán na sócmhainní cumhdaithe ag KPI.
The percentage of derivatives relative to total assets covered by the KPI.