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- bíodh aithne agat ar do chustaiméirí Tagairt "Rialachán (AE) 2017/1131 maidir le cistí margaidh airgid"
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- Comhthéacs An beartas “Bíodh aithne agat ar do chustaiméirí” Tagairt "Rialachán (AE) 2017/1131 maidir le cistí margaidh airgid"
- Feststellung der Kundenidentität | Kenntnis der Kundenidentität | Legitimationsprüfung | Kundenidentifizierungs- und Dokumentationspflicht
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- Sainmhíniú umfangreiches System der Identifizierung von Kunden und Transaktionen, Verdachtsanzeigepflicht, Nachforschungspflicht u.a.m., das Banken auferlegt wird (z. B. durch die Geldwäscherichtlinie und das Kreditwesengesetz (DE)); wenn diese Vorschriften vom amerikanischen Fiskus als gleichwertig anerkannt werden, kann eine ausländische Bank eine „Qualified Intermediary“-Vereinbarung schließen Tagairt "weitere Info: http://www.pinkernell.de/us-quellensteuer.doc"
- Nóta CONTEXT: Bekämpfung der Geldwäsche; USA; Kapitalertragsteuer
- know your customer | know your customer rules | know your customer procedures | know your customer policies | know-your-customer requirements | know-your-customer rules | know-your-customer procedures | know your customer requirements | KYC | know your client | know your client rules | know your client procedures | know your client requirements | know-your-client rules | know-your-client procedures | know-your-client requirements
- en
- Sainmhíniú policies, practices and procedures put in place by banks that promote high ethical and professional standards and prevent the bank from being used, intentionally or unintentionally, by criminal elements; in particular, due diligence procedures by which a business or bank identifies and verifies the identity of its clients with the objective of preventing financial crime, e.g. money laundering or terrorist financing Tagairt "Council-EN, based on:- Barclay's, Know Your Customer, https://www.barclayscorporate.com/why-barclays/moving-to-barclays/know-your-customer.html [27.2.2018];- Basel Committee on Banking Supervision, Customer due diligence for banks, January 2001, https://www.bis.org/publ/bcbs77.pdf [28.8.2018]"
- Nóta "1) Know your customer (KYC) and customer due diligence (CDD) are sometimes used interchangeably. When differentiated, KYC designates a process involving the verification of the customer’s identity (be it based on physical documentation or electronically), while customer due diligence (CDD) is a longer process which continues after the customer has been onboarded, and includes checks like sanctions and PEP screenings, to continuously assess the risk-level that a customer poses to a business.2) Know-your-customer processes are also employed by companies for the purpose of ensuring their proposed agents, consultants or distributors are anti-bribery compliant."
- connaissance clientèle | obligation de s'informer sur le client
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- Sainmhíniú ensemble de règles et de procédures visant à la connaissance de la clientèle qui sont mises en place par les établissement bancaires afin d'empêcher qu’elles ne soient utilisées, intentionnellement ou non, dans le cadre d’activités criminelles Tagairt "PE-FR d'après Comité de Bâle sur le contrôle bancaire, Devoir de diligence des banques au sujet de la clientèle, octobre 2001, https://www.bis.org/publ/bcbs85f.pdf [9.8.2018]"
- Nóta Le Comité de Bâle recommande que les banques, dans l'élaboration de leurs programmes de connaissance de la clientèle, prennent en compte les éléments suivants:1) politique d’acceptation des nouveaux clients;2) identification de la clientèle;3) surveillance continue des comptes à hauts risques;4) gestion des risques. Les banques devraient non seulement déterminer l’identité de leurs clients mais surveiller aussi les mouvements de comptes pour déceler les transactions atypiques ou inhabituelles pour un client précis ou une catégorie de compte.