Gaois

Cóip statach de shonraí a easpórtáiltear ó IATE ó am go chéile atá sa chnuasach seo. Níor cheart glacadh leis gurb ionann i gcónaí an t-eolas a thugtar faoi iontráil anseo agus a bhfuil sa leagan reatha den iontráil ar IATE. Is féidir an leagan reatha sin a cheadú ach cliceáil ar an nasc atá ar thaobh na láimhe deise ag barr gach iontrála. Breis eolais »

4 thoradh

  1. FINANCE|financial institutions and credit · BUSINESS AND COMPETITION|accounting

    #647615

    IATE #3538283
    coigeartú sonrach ar riosca creidmheasa Tagairt Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
    ga
    Comhthéacs Beidh luach na neamhchosanta i gcás neamhchosaintí ar chothromas cothrom leis an luach cuntasaíochta a bheidh fágtha nuair a chuirfear an coigeartú sonrach ar riosca creidmheasa i bhfeidhm.' Tagairt "Togra le haghaidh Rialacháin maidir le ceanglais stuamachta i gcomhair institiúidí creidmheasa agus gnólachtaí infheistíochta Cuid II, CELEX:52011PC0452/GA"
    spezifische Kreditrisikoanpassung
    de
    Nóta "siehe auch ""Kreditrisikoanpassung"" IATE:3572979 ""allgemeine Kreditrisikoanpassung"" IATE:3538284"
    specific credit risk adjustment
    en
    Sainmhíniú "amount by which an institution’s Common Equity Tier 1 capital has been reduced in order to reflect a credit-risk-related loss that can be ascribed to a single exposure or group of exposures" Tagairt "Council-EN based on:- European Banking Authority, Final draft Regulatory Technical Standards on specification of the calculation of specific and general credit risk adjustments in accordance with Article 110(4) of the draft Capital Requirements Regulation (CRR) (9.3.2021), p. 5- Delegated Regulation (EU) No 183/2014 supplementing Regulation (EU) No 575/2013 with regard to regulatory technical standards for specifying the calculation of specific and general credit risk adjustments, Article 1"
    Nóta "Unlike general credit risk adjustments, specific credit risk adjustments are not eligible for inclusion into Tier 2 capital under the Standardised Approach for credit risk."
    ajustement pour risque de crédit spécifique
    fr
    Sainmhíniú "tous les montants qui ont été déduits des fonds propres de base de catégorie 1 d'un établissement afin de refléter une perte liée au risque de crédit qui peut être attribuée à une exposition individuelle ou à un groupe d’expositions, et qui ne sont pas éligibles à une inclusion dans les fonds propres de catégorie 2" Tagairt "Règlement délégué (UE) n° 183/2014 de la Commission complétant le règlement (UE) n° 575/2013 du Parlement européen et du Conseil concernant les exigences prudentielles applicables aux établissements de crédit et aux entreprises d’investissement en ce qui concerne les normes techniques de réglementation précisant le mode de calcul des ajustements pour risque de crédit général et spécifique, considérant 7 et articles 1er et 2"
    Nóta "Contrairement aux ajustements pour risque de crédit général, les ajustements pour risque de crédit spécifique ne sont pas éligibles à une inclusion dans les fonds propres de catégorie 2"
  2. FINANCE

    #651121

    IATE #3551995
    forálacha sonracha Tagairt Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
    ga
    spezifische Rückstellungen
    de
    specific provisions | specific adjustments
    en
    Sainmhíniú provisions pertaining to specific credit risk adjustments Tagairt COM-EN
    provisions spécifiques pour risque de crédit | ajustement pour risque de crédit spécifique | provisions spécifiques | provisions pour risque de crédit spécifique
    fr
    Sainmhíniú montant servant à couvrir des pertes sur prêts, quand il s'agit d'ajustements résultant d'événements de crédits présents ou passés Tagairt "Conseil-FR, d'après:- Archives des Echos FR > Les nouvelles provisions IFRS9 (14.10.2021), 16 février 2016- la Banque de France > Notice 2019 - Modalités de calcul et de publication des ratios prudentiels dans le cadre de la CRDIV (4.10.2021), 12 juillet 2019"
    Nóta "Les provisions sont aussi nommées ajustements pour risque de crédit depuis l'adoption de la norme IFRS9 qui vise à définir un nouveau mode de classement, d'évaluation et de dépréciation comptable de l'ensemble des actifs financiers, basé sur un modèle en pertes attendues (alors qu'auparavant, avec la norme IAS39, on appréciait la dépréciation d'un actif en se basant sur un modèle en pertes avérées).*Voir aussi IATE:3538283 ajustement pour risque de crédit spécifique, qui est le terme consacré pour toutes les provisions pour pertes de crédit attendues constituées en application de la norme comptable IFRS 9 (laquelle est applicable depuis janvier 2018).**"
  3. FINANCE|financial institutions and credit

    #640741

    IATE #2248924
    muirear sonrach caipitil riosca Tagairt Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
    ga
    muirear caipitil i gcomhair riosca sonrach Tagairt "Faofa ag an gCoiste Téarmaíochta, www.tearma.ieFaomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex"
    ga
    Sainmhíniú "muirear (féach IATE:891925) i ndáil le rioscaí a bhaineann le hathruithe i margadhluach suíomhanna ar de bharr chúinsí eile seachas mórghluaiseachtaí sa mhargadh iad." Tagairt Comhairle-GA, bunaithe ar an mBéarla
    Eigenmittelanforderung für das spezifische Risiko | Eigenkapitalanforderung für das spezifische Risiko | Eigenkapitalunterlegung für das spezifische Risiko
    de
    Sainmhíniú "Eigenkapitalanforderung IATE:891925 i.Zshg. mit an bestimmte Einzelwerte gekoppelten Risiken, die keine allgemeinen Marktrisiken sind" Tagairt "Council-DE vgl. Wirtschaftslexikon.com http://www.wirtschaftslexikon.co/d/spezifisches-risiko/spezifisches-risiko.htm (11.5.2015)"
    Nóta z.B. unternehmensindividuelle Ereignisse wie Gewinnentwicklung u. technische Entwicklungen oder Bonitätseinschätzungen
    specific risk capital charge
    en
    Sainmhíniú "capital charge (see IATE:891925 ) in connection with risks referring to changes in the market value of positions arising from factors other than broad market movements" Tagairt "COUNCIL-EN based on ""Measuring Capital Charges for Specific Risk"" by S. Verma, M. Zerbs and J. Zheng in Algo Research Quarterly vol. 1, no. 1, September 1998, http://www.algorithmics.com/EN/media/pdfs/arq-specific.pdf [4.1.2010]"
    exigence de fonds propres pour risque spécifique
    fr
    Sainmhíniú "exigence de fonds propres IATE:891925 qui sert de protection contre un mouvement de prix défavorable du prix d'un titre donné pour des raisons lieés à l'émetteur individuel" Tagairt "CENTERM, d'après BRI, Comité de Bale, Janvier 1996 http://www.bis.org/publ/bcbs24afr.pdf (31.7.2015)"
  4. FINANCE|financial institutions and credit

    #640175

    IATE #2244566
    sainriosca comhghaolmhaireachta Tagairt Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
    ga
    spezielles Korrelationsrisiko
    de
    Sainmhíniú dieses Risiko besteht, wenn aufgrund der Art der mit einer Gegenpartei bestehenden Geschäfte eine hohe Korrelation zwischen der Ausfallwahrscheinlichkeit der Gegenpartei und dem Wiederbeschaffungswert der mit diesem bestehenden Geschäfte gegeben ist; ein Kreditinstitut ist einem speziellen Korrelationsrisiko ausgesetzt, wenn zu erwarten ist, dass die künftige Forderung an eine bestimmte Gegenpartei hoch ist, wenn auch deren Ausfallwahrscheinlichkeit hoch ist Tagairt RL 2006/48/EG Aufnahme und Ausübung der Tätigkeit der Kreditinstitute (Neufassung), Anhang_III, Nr.28 32006L0048/DE
    Nóta DIV: ajs 24/10/07
    specific wrong-way risk
    en
    Sainmhíniú arises when the exposure to a particular counterparty is positively correlated with the PD of the counterparty due to the nature of the transactions with the counterparty. A credit institution shall be considered to be exposed to Specific Wrong‐Way Risk if the future exposure to a specific counterparty is expected to be high when the counterparty's PD is also high. Tagairt "Directive 2006/48/EC of the European Parliament and of the Council of 14 June 2006 relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions, Annex III CELEX:32006L0048"
    risque spécifique de corrélation | risque spécifique de corrélation défavorable
    fr
    Sainmhíniú risque survenant lorsque l'exposition envers une contrepartie donnée est positivement corrélée à la probabilité de défaut de cette contrepartie, en raison de la nature des transactions conclues avec elle Tagairt "Directive du Parlement européen et du Conseil du 14 juin 2006 concernant l'accès à l'activité des établissements de crédit et son exercice, CELEX:32006L0048/FR"