BUSINESS AND COMPETITION|accounting
- babhtáil ráta úis Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
53 results
- FINANCE|financial institutions and credit · BUSINESS AND COMPETITION|accounting
- babhtáil ráta úis Reference "https://www.tearma.ie/q/interest%20rate%20swap/"
- ga
- Zinsswap
- de
- Definition Umtausch festverzinslicher Wertpapiere in kurzfristige Schulden, die niedriger aber variabel verzinst sind Reference Spiegel 47/97
- interest rate swap | IRS | IRSwap | IR swap | interest-rate swap
- en
- Definition agreement between two parties to exchange one stream of interest payments for another, over a set period of time Reference "PIMCO > Insights > Understanding Investing > Understanding Interest Rate Swaps (26.6.2023)"
- échange de taux d'intérêt | swap sur taux d'intérêt | swap de taux d'intérêt
- fr
- Definition opération par laquelle deux entités ayant contracté des emprunts selon des modalités de taux d'intérêt différentes (par exemple taux fixe et taux variable), s'échangent les services de leur dette en compensant périodiquement le montant des intérêts dont elles deviennent ainsi mutuellement redevables; swap donnant la possibilité d'échanger des intérêts à taux fixe contre des intérêts à taux variable dépendant d'un indice déterminé ou deux types de taux d'intérêts à taux variables; l'échange ne porte que sur le flux des intérêts Reference Villeneuve,Dict.technique de la bourse et des marchés financiers,1993,Soficom
- FINANCE|financing and investment
- bunstruchtúr téarma agus rátaí úis atá saor ó riosca Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- basic risk-free interest rate term structure | structures
- en
- Definition risk-free interest rate term structure which is derived in the same way as the relevant risk-free interest rate term structure to be used to calculate the best estimate referred to in Article 77(2) of Directive 2009/138/EC but without application of a matching adjustment or a volatility adjustment or a transitional adjustment to the relevant risk-free rate structure in accordance with Article 308c of Directive 2009/138/EC Reference "COM–internal document: MARKT-2014-80060 Commission delegated Regulation (EU) No …/.. of XXX supplementing Directive 2009/138 EU on the taking up and pursuit of the business of Insurance and Reinsurance (Solvency II) http://ec.europa.eu/internal_market/insurance/docs/solvency/solvency2/delegated/141010-delegated-act-solvency-2_en.pdf [11.11.2014]"
- Comment "See also: - interest rate term structure (broader) [ IATE:1420527 ] - risk-free interest rate (related) [ IATE:3515208 ]"
- courbe des taux sans risque de base
- fr
- Definition courbe des taux sans risque établie de la même manière que la courbe des taux sans risque pertinents à utiliser pour calculer la meilleure estimation visée à l’article 77, paragraphe 2, de la directive 2009/138/CE, mais sans application de l’ajustement égalisateur ou de la correction pour volatilité, ni ajustement transitoire de la courbe des taux sans risque pertinents en application de l’article 308 quater de ladite directive Reference "COM-document interne: MARKT-2014-80060, Règlement délégué (UE) n° …/.. complétant la directive 2009/138/CE du Parlement européen et du Conseil sur l’accès aux activités de l’assurance et de la réassurance et leur exercice (solvabilité II), http://ec.europa.eu/internal_market/insurance/docs/solvency/solvency2/delegated/141010-delegated-act-solvency-2_fr.pdf [11.11.2014]"
- Comment "Voir aussi: - courbe des taux (hyperonyme) [IATE:1420527 ] - taux d'intérêt sans risque (terme apparenté) [IATE:3515208 ]"
- BUSINESS AND COMPETITION|accounting
- bonnráta úis Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- benchmark interest rate | base interest rate | benchmark rate
- en
- Definition "the minimum interest rate investors will demand for investing in a non-Treasury security.It is also tied to the yield to maturity offered on a comparable-maturity Treasury security that was most recently issued(""on-the-run"")" Reference Harvey,Campbell R.,Hypertextual Finance Gloss.,1997,Duke University
- BUSINESS AND COMPETITION|accounting
- ráta úis caidhpeáilte Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- Zinsobergrenze
- de
- Definition Deckelung auf eine maximale Zinshöhe Reference "Terminologiedienst Fidacta - Wirtschaftsprüfer (WP) und Chartered Certified Accountant (FCCA) in Anlehnung an Gabler Wirtschaftslexikon Online, „Cap“, https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/cap-27187 (18.6.2018)"
- FINANCE|financial institutions and credit|credit policy · FINANCE|financial institutions and credit|financial services
- ráta beartais bainc ceannais Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- Leitzinssatz | Leitzins
- de
- Definition Zinssatz der Zentralbank für Refinanzierungskredite an die Geschäftsbanken Reference "bpb Nachschlagen / Lexika / Das Lexikon der Wirtschaft / L / Leitzinssatz http://www.bpb.de/nachschlagen/lexika/lexikon-der-wirtschaft/19977/leitzinssatz (17.8.2018)"
- Comment Dient als Instrument der Geldpolitik, da er das allgemeine Zinsniveau beeinflusst; eine Anhebung signalisiert einen restriktiven geldpolitischen Kurs.
- central bank policy rate | Central bank interest rate | official interest rate | official rate | central intervention rate
- en
- Definition rate used a by central bank to implement or signal its monetary policy stance Reference "Council-EN based on IMF data help > knowledge base > concepts and definitions > What is the Central Bank policy rate?, http://datahelp.imf.org/knowledgebase/articles/484375-what-is-the-central-bank-policy-rate [21.9.2017]"
- Comment "- Most commonly set by the central banks' policy making committees- The underlying financial instrument varies per country - in some countries it is the discount rate while in others it is a repurchase agreement rate- Some central banks, including the ECB, use a combination of different instruments - For the key rates set by the ECB for the euro, see IATE:857635<><><><><><>"
- taux directeur | taux d'intervention
- fr
- Definition taux d'intérêt auquel la Banque centrale traite ses opérations sur le marché monétaire afin d'influencer le niveau général des taux d'intérêt Reference Kissas,C.,Termin.des marchés financiers,1990
- Comment "En ce qui concerne les taux directeurs de la BCE, on pourra consulter avec profit l'article d'Alexandre Pouchard, C'est quoi, les taux directeurs de la BCE? (lemonde.fr, 10.3.2016), http://www.lemonde.fr/les-decodeurs/article/2016/03/10/c-est-quoi-les-taux-directeurs-de-la-bce_4880844_4355770.html [27.10.2017]"
- FINANCE
- babhtáil ráta úis trasairgeadra Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- cross currency interest rate swap
- en
- Definition a product that provides the borrower the ability to switch their interest repayments from one currency to another on a fixed or floating rate basis Reference "AIB Customer Treasury Services: Cross – Currency Interest Rate Swaps for Borrowers. Product Description Sheet, http://www.fxcentre.com/other/EUR/Cross-Currency%20Interest%20Rate%20Swaps%20for%20Borrowers.pdf [23.11.2012]"
- Comment "some sources refer to this concept as a synonym of cross-currency swap [ IATE:1414811 ] but others distinguish it as in a cross-currency swap the principal is exchanged as well"
- swap croisé | swap hybride | swap de taux d'intérêt et de devises
- fr
- Definition type de swap de taux d'intérêt et de devises par lequel deux contreparties s'échangent leurs obligations respectives en capital et en intérêts libellées dans deux monnaies différentes Reference Kissas,C.,Termin.des marchés financiers,1990
- BUSINESS AND COMPETITION|accounting
- glanráta úis Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- ráta úis glan Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- effective interest rate
- en
- Definition The effective interest rate is the rate that exactly discounts estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial instrument or, when appropriate, a shorter period to the net carrying amount of the financial asset or financial liability. Reference International Accounting Standard 39
- FINANCE|monetary relations · FINANCE|financial institutions and credit · FINANCE|financial institutions and credit|banking · FINANCE|financial institutions and credit|credit policy
- Euribor Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- Context 'Baintear úsáid as tagarmharcanna chun ionstraimí airgeadais agus conarthaí airgeadais a phraghsáil nó chun feidhmíocht cistí infheistíochta a thomhas. Samplaí aitheanta de thagarmharcanna is ea Ráta Tairgthe Idirbhainc Londan (LIBOR) agus Ráta Tairgthe Idirbhainc an Euro (EURIBOR) a úsáidtear le haghaidh rátaí úis idirbhainc. Baintear úsáid as tagarmharcanna chomh maith le haghaidh measúnuithe ar phraghsanna ola, innéacsanna an stocmhargaidh agus leibhéal na n-íocaíochtaí morgáistí pearsanta.' Reference "'Cruinneas agus sláine tagarmharcanna a chinntiú,' http://eur-lex.europa.eu/legal-content/GA/TXT/HTML/?uri=LEGISSUM:24040403_1&from=GA&isLegissum=true [9.8.2017]"
- Ráta Tairgthe Idirbhainc an euro Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- Context 'Baintear úsáid as tagarmharcanna chun ionstraimí airgeadais agus conarthaí airgeadais a phraghsáil nó chun feidhmíocht cistí infheistíochta a thomhas. Samplaí aitheanta de thagarmharcanna is ea Ráta Tairgthe Idirbhainc Londan (LIBOR) agus Ráta Tairgthe Idirbhainc an Euro (EURIBOR) a úsáidtear le haghaidh rátaí úis idirbhainc. Baintear úsáid as tagarmharcanna chomh maith le haghaidh measúnuithe ar phraghsanna ola, innéacsanna an stocmhargaidh agus leibhéal na n-íocaíochtaí morgáistí pearsanta.' Reference "'Cruinneas agus sláine tagarmharcanna a chinntiú,' http://eur-lex.europa.eu/legal-content/GA/TXT/HTML/?uri=LEGISSUM:24040403_1&from=GA&isLegissum=true [9.8.2017]"
- Euribor | Euro Interbank Offered Rate
- de
- Definition Zinssatz, den europäische Banken voneinander beim Handel von Einlagen mit einer festgelegten Laufzeit von einer Woche sowie zwischen einem und zwölf Monaten verlangen Reference "FAZ-Börsenlexikon > Euribor, http://www.boersenlexikon.de/euribor.htm (14.12.2016)"
- Euribor® | Euro Interbank Offered Rate | Euribor interest rate | Euribor rate | EURIBOR
- en
- Definition rate at which Euro interbank term deposits are offered by one prime bank to another prime bank within the EMU zone, published at 11:00 a.m. (CET) for spot value (T+2) Reference "Euribor EBF > About Euribor, http://www.euribor-ebf.eu/euribor-org/about-euribor.html [22.11.2016]"
- Euribor® | taux d'intérêt Euribor | taux de référence EURIBOR | taux interbancaire offert en euros | Euro Interbank Offered Rate
- fr
- Definition taux d’intérêt moyen auquel les banques européennes de premier plan se consentent des prêts en euros Reference "COM-FR, d'après Euribor-rates, Qu’est-ce que Euribor, http://fr.euribor-rates.eu/que-est-ce-que-euribor.asp [6.2.2018]"
- FINANCE|monetary economics|exchange policy · FINANCE|free movement of capital|financial market
- díorthach ráta úis in euro Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- euro interest rate derivative | EIRD
- en
- Definition "interest rate derivative [ IATE:892751 ] denominated in Euro" Reference "European Commission MEMO – Antitrust: Commission fines banks € 1.49 billion for participating in cartels in the interest rate derivatives industry - frequently asked questions, http://europa.eu/rapid/press-release_MEMO-13-1090_en.htm?locale=EN [31.10.2017]"
- FINANCE|financing and investment
- neamhchosaint ar riosca an ráta úis Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- FINANCE
- ráta seasta úis Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- fixed rate of interest | fixed rate | fixed interest rate | fixed borrowing rate
- en
- Definition an interest rate that is defined as a fixed value in a loan agreement for a specified period of time Reference Economics,Trade and Development,English-Spanish General Terminology,United Nations,1995
- taux fixe | taux d'intérêt fixe
- fr
- Definition taux en vigueur sur un emprunt, déterminé à l'origine du contrat ou en cours de vie, non négociable quelles que soient les conditions ultérieures de marché Reference Le Journal Des Finances,Le lexique du Trader,1997
- FINANCE|monetary economics · FINANCE|financial institutions and credit|credit
- ráta comhlúthach Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- Context 'Dá bhrí sin, i gcás babhtála ráta úis faoina bhfaigheann institiúid ús de réir ráta chomhlúthaigh agus faoina n-íocann sí ús de réir ráta sheasta, láimhseálfar í amhail is dá mbeadh sí coibhéiseach le suíomh fada in ionstraim ráta chomhlúthaigh a bhfuil aibíocht aici atá coibhéiseach leis an tréimhse go dtí go socrófar ús an chéad uair eile agus le suíomh gearr in ionstraim ráta sheasta a bhfuil an aibíocht chéanna aici is atá ag an mbabhtáil féin.' Reference "Rialachán (AE) Uimh. 575/2013 maidir le ceanglais stuamachta i gcomhair institiúidí creidmheasa agus gnólachtaí infheistíochta, agus lena leasaítear Rialachán (AE) Uimh. 648/2012, CELEX:32013R0575/GA"
- variabler Zinssatz
- de
- Definition Zinssatz, der sich nach oben oder nach unten verändern kann Reference "Kreditlexikon, https://www.check24.de/kredit/kreditlexikon/variabler_zinssatz/ (20.8.2015)"
- floating rate | floating interest rate | floating rate of interest | variable rate | variable interest rate | variable rate of interest
- en
- Definition interest rate that is allowed to move up and down with the rest of the market or along with an index Reference "'Floating Interest Rate', Investopedia http://www.investopedia.com/terms/f/floatinginterestrate.asp [4.1.2016]"
- Comment "This contrasts with a fixed interest rate, in which the interest rate of a debt obligation stays constant for the duration of the agreement. See also: -
- taux flottant | taux d'intérêt flottant
- fr
- Definition taux fondé sur la moyenne des taux d'une période de six mois préalablement choisie (LIBOR, en général) à laquelle est ajoutée une marge (spread) variable Reference Gloss.économie,BTB
- FINANCE|free movement of capital|financial market
- réamhráta úis Reference "Faofa ag an gCoiste Téarmaíochta, www.tearma.ie An tAcht um Chúiteamh d'Infheisteoirí, 1998, http://www.acts.ie/print/ga.act.1998.0037.1.html [25.6.2018]Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex"
- ga
- Terminzins
- de
- Definition Zinssatz für eine Kapitalanlage, deren Laufzeit erst in der Zukunft beginnt, aber heute bereits verbindlich festgelegt wird Reference "Finanzlexikon > Terminzins, http://www.finanzlexikon-online.de/terminzins.html (11.7.2017)"
- forward interest rate
- en
- Definition interest rate that is specified for a loan that will occur at a specified future date Reference "'forward interest rate', WIKIPEDIA, https://en.wikipedia.org/wiki/Forward_curve [5.10.2017]"
- Comment "As with current interest rates, forward interest rates include a term structure which shows the different forward rates offered to loans of different maturities. Reference: 'forward interest rate', WIKIPEDIA, https://en.wikipedia.org/wiki/Forward_curve , [5.10.2017]"
- taux d'intérêt à terme | taux forward
- fr
- Definition taux d'intérêt pour un emprunt effectué à une date future et pour une durée déterminée, déterminé en fonction des taux actuellement cotés sur le marché Reference COM-FR, d'après: 1. «Gestion des risques et institutions financières», J. Hull et Chr. Godlewski, 2010, Pearson Education France, ISBN: 9782744074271 2. «Mathématiques financières et actuarielles: TD», G. Neuberg, 2012, Dunod, ISBN: 9782100586035
- FINANCE|free movement of capital|financial market · BUSINESS AND COMPETITION|accounting
- FRA Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- comhaontú ar réamhráta Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- Context 'I gcás aonaid institiúidigh, déantar babhtáil nó comhaontú ar réamhráta a thaifeadadh faoi “díorthaigh airgeadais agus scair-roghanna fostaithe” ar thaobh na sócmhainne áit a mbíonn glanluach sócmhainne aige. I gcás ina mbíonn glanluach dliteanais ag babhtáil, déantar é a thaifeadadh de réir an ghnáis ar thaobh na sócmhainní ionas nach mbeifí ag aistriú siar is aniar idir taobh na sócmhainne agus taobh na ndliteanas. Dá réir sin, méadaíonn glan-íocaíochtaí diúltacha an glanluach.' Reference "Rialachán (AE) Uimh. 549/2013 maidir leis an gcóras Eorpach cuntas náisiúnta agus réigiúnach san Aontas Eorpach, CELEX:32013R0549/GA"
- Forward Rate Agreement | FRA | Zinsausgleichsvereinbarung | Zinstermingeschäft
- de
- Definition außerbörslicher Zinsterminkontrakt, bei dem zwei Parteien einen Zinssatz vereinbaren, der auf eine fiktive, zum vereinbarten Erfüllungstag zu platzierende Einlage zu bezahlen ist Reference "Leitlinie der Europäischen Zentralbank vom 11. November 2010 über die Rechnungslegungsgrundsätze und das Berichtswesen im Europäischen System der Zentralbanken http://eur-lex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=OJ:L:2011:035:0031:0068:DE:PDF (12.7.2017)"
- Comment Die beiden Parteien vereinbaren einen Zinssatz über einen bestimmten Zeitraum für ein festgelegtes Datum in der Zukunft, basierend auf einem vereinbarten Kapitalbetrag. Keine der beiden Parteien geht eine Verpflichtung ein, den Kapitalbetrag zu verleihen oder zu leihen; ihr Risiko besteht nur in der Zinsdifferenz zwischen dem vereinbarten Zinssatz und dem tatsächlichen Zinssatz bei Fälligkeit der Vereinbarung
- forward rate agreement | forward interest-rate agreement | FRA
- en
- Definition contract in which two parties agree the interest rate to be paid on a notional deposit of a specified maturity on a specific future date Reference "Guideline (EU) 2016/2249 of the European Central Bank of 3 November 2016 on the legal framework for accounting and financial reporting in the European System of Central Banks (ECB/2016/34), CELEX:32016O0034"
- Comment "At the settlement date compensation has to be paid by one party to the other, depending on the difference between the contracted interest rate and the market rate on the settlement date Reference: Guideline (EU) 2016/2249 of the European Central Bank of 3 November 2016 on the legal framework for accounting and financial reporting in the European System of Central Banks (ECB/2016/34), CELEX:32016O0034"
- contrat à terme de taux | CTT | contrat de garantie de taux | accord de taux futur | ATF | forward de taux d'intérêt | contrat à terme de taux d'intérêt | contrat à terme sur taux d'intérêt
- fr
- Definition contrat ayant pour objet de fixer à l'avance le taux d'intérêt d'un emprunt ou d'un prêt futurs et se dénouant par le versement d'une différence entre ce taux et le taux du marché Reference "France Terme > contrat à terme de taux, JO du 19.11.2008, http://www.culture.fr/franceterme/result?francetermeSearchTerme=forward+rate+agreement&francetermeSearchDomaine=0&francetermeSearchSubmit=rechercher&action=search [2.8.2017]"
- Comment "Parmi les contrats à terme de gré à gré figure également: le contrat de change à terme, IATE:3573064 (15.7.2019)"
- FINANCE|financing and investment
- leibhéal spéise ginearálta sa mhargadh Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- leibhéal suime ginearálta sa mhargadh Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- BUSINESS AND COMPETITION|accounting · FINANCE|financial institutions and credit|credit policy|cost of borrowing|interest · BUSINESS AND COMPETITION|business organisation
- ráta úis Reference "Rialachán (AE) 2016/1011 ó Pharlaimint na hEorpa agus ón gComhairle maidir le hinnéacsanna a úsáidtear mar thagarmharcanna in ionstraimí airgeadais agus i gconarthaí airgeadais nó chun feidhmíocht cistí infheistíochta a thomhas"
- ga
- interest rate | rate of interest
- en
- Definition ratio, usually expressed as a percentage per annum, of the amount that a debtor has to pay to the creditor over a given period of time to the amount of the principal of the loan, deposit or debt security Reference "European Central Bank Statistics Glossary, https://www.ecb.europa.eu/home/glossary/html/act8i.en.html#71 [14.11.2018]"
- taux d'intérêt | loyer de l'argent
- fr
- Definition Pourcentage appliqué à une somme placée ou empruntée et donnant les intérêts que rapporte cette somme pour une unité de temps (généralement une période de 12 mois). Reference Sylvain F., Dictionnaire de la comptabilité et des disciplines connexes, ICCA, 1986.
- TRADE|marketing|preparation for market · FINANCE
- coigeartú ar an ráta úis Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- FINANCE|free movement of capital|financial market
- caidhp ráta úis Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- caidhp Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- Zinscap
- de
- Definition vertragliche Vereinbarung über eine Zinsobergrenze bei einem variabel verzinsten Kredit Reference "Raiffeisen Oberösterreich > Zinscap, http://info-channel.raiffeisen-ooe.at/archiv/wirtschaft-leicht-erklaert/zinscap_137 (13.6.2017)"
- interest rate cap | cap interest rate | cap
- en
- Definition type of interest rate derivative in which the buyer receives payments at the end of each period in which the interest rate exceeds the agreed strike price Reference "'interest rate cap and floor'. Wikipedia, https://en.wikipedia.org/wiki/Interest_rate_cap_and_floor [14.6.2017]"
- Comment "Caps and floors can be used to hedge against interest rate fluctuations. For example, a borrower who is paying the LIBOR rate on a loan can protect himself against a rise in rates by buying a cap at 2.5%. If the interest rate exceeds 2.5% in a given period the payment received from the derivative can be used to help make the interest payment for that period, thus the interest payments are effectively ""capped"" at 2.5% from the borrowers' point of view. Reference: 'interest rate cap and floor'. Wikipedia, https://en.wikipedia.org/wiki/Interest_rate_cap_and_floor [14.6.2017]"
- taux plafond | taux d'intérêt plafonné | plafond
- fr
- Definition taux d'intérêt maximal préalablement fixé auquel un acteur financier s'assure par contrat le droit d'emprunter un certain montant, pendant une période donnée, moyennant le paiement d'une prime Reference "FranceTerme, http://www.culture.fr/franceterme/result?francetermeSearchTerme=plafond&francetermeSearchDomaine=0&francetermeSearchSubmit=rechercher&action=search [1.9.2017]"
- Comment "Par extension, le contrat qui garantit ce taux d'intérêt.Source: FranceTerme, http://www.culture.fr/franceterme/result?francetermeSearchTerme=plafond&francetermeSearchDomaine=0&francetermeSearchSubmit=rechercher&action=search [1.9.2017]"
- FINANCE|free movement of capital|financial market · BUSINESS AND COMPETITION|accounting
- coiléar Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- coiléar ráta úis Reference Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex
- ga
- Zinscollar | Collar
- de
- Definition gleichzeitige Mindest- und Höchstzinssatzvereinbarung Reference "Wirtschaftslexikon > Interestratecollar, http://www.wirtschaftslexikon.co/d/interestratecollar/interestratecollar.htm (13.6.2017)"
- interest rate collar | collar
- en
- Definition "interest rate risk management tool that effectively creates a band within which the borrower’s variable interest rate will fluctuate, by combining an interest rate cap 1 with an interest rate floor 2 1interest rate cap [ IATE:1464892 ] 2interest rate floor [ IATE:1464907 ]" Reference "AIB (Allied Irish Banks) > Treasury > Interest Rate Collar, https://fxcentre.aib.ie/our-products/interest-rate-risk-management/interest-rate-collar [14.6.2017]"
- Comment "The investor purchases an interest rate ceiling for a premium, which is offset by selling an interest rate floor. This strategy protects the investor by capping the maximum interest rate paid at the collar's ceiling, but sacrifices the profitability of interest rate drops. Reference: 'interest rate collar'. Investopedia, http://www.investopedia.com/terms/i/interestratecollar.asp [14.6.2017]"
- tunnel | collar | tunnel de taux
- fr
- Definition contrat d'option sur taux d'intérêt associant des garanties de taux de sens inverse et de même échéance, par rapport au même taux variable de référence, par exemple l'achat d'une garantie de taux plafond et la vente d'une garantie de taux plancher, moyennant une prime allégée égale à la différence entre les primes du plafond et du plancher ainsi mis en place Reference «Dictionnaire de la comptabilité et de la gestion financière», L. Ménard, 2004, Institut canadien des comptables agréés, ISBN: 1-55385-121-8
- Comment L'achat d'un tunnel de taux, qui correspond à l'achat d'un plafond et à la vente d'un plancher, permet à un emprunteur de se prémunir contre une hausse des taux au delà du plafond fixé, mais l'empêche de bénéficier d'une baisse en deçà du plancher établi. Symétriquement, la vente d'un tunnel de taux, qui correspond à la vente d'un plafond et à l'achat d'un plancher, permet à un prêteur de se protéger contre une baisse des taux en deçà du plancher fixé, mais ne lui permet pas de profiter d'une hausse au delà du plafond établi. Source: «Dictionnaire de la comptabilité et de la gestion financière», L. Ménard, 2004, Institut canadien des comptables agréés, ISBN: 1-55385-121-8