POLITICS|politics and public safety|public safety · FINANCE|free movement of capital|free movement of capital
- eintiteas faoi oibleagáid Tagairt "Teachtaireacht maidir leis an seasamh ón gComhairle i dtaca le glacadh Treorach ó Pharlaimint na hEorpa agus ón gComhairle maidir le cosc a chur le húsáid an chórais airgeadais chun críocha sciúrtha airgid agus maoinithe sceimhlitheoirí, CELEX:52015DC0188/GA ;Faomhadh an téarma seo mar chuid de Thionscadal Lex"
- ga
- obliged entity
- en
- Sainmhíniú entity that is obliged to take appropriate steps to identify and assess the risks of money laundering and terrorist financing pursuant to the relevant EU legislation Tagairt "COM-EN, based on:Directive (EU) 2015/849 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing, CELEX:32015L0849/EN"
- Nóta The relevant EU legislation is currently Directive (EU) 2015/849 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing. The entities to which the Directive applies are listed in Article 2(1):(1) credit institutions;(2) financial institutions;(3) the following natural or legal persons acting in the exercise of their professional activities:(a) auditors, external accountants and tax advisors;(b) notaries and other independent legal professionals, where they participate, whether by acting on behalf of and for their client in any financial or real estate transaction, or by assisting in the planning or carrying out of transactions for their client concerning the:(i) buying and selling of real property or business entities; (ii) managing of client money, securities or other assets;(iii) opening or management of bank, savings or securities accounts;(iv) organisation of contributions necessary for the creation, operation or management of companies;(v) creation, operation or management of trusts, companies, foundations, or similar structures;(c) trust or company service providers not already covered under point (a) or (b);(d) estate agents;(e) other persons trading in goods to the extent that payments are made or received in cash in an amount of EUR 10 000 or more, whether the transaction is carried out in a single operation or in several operations which appear to be linked;(f) providers of gambling services.
- entité assujettie
- fr
- Sainmhíniú entité à laquelle s'applique la directive (UE) 2015/849, à savoir: 1) les établissements de crédit;2) les établissements financiers;3) les personnes physiques ou morales suivantes, agissant dans l'exercice de leur activité professionnelle:a) les auditeurs, experts-comptables externes et conseillers fiscaux;b) les notaires et autres membres de professions juridiques indépendantes, lorsqu'ils participent, au nom de leur client et pour le compte de celui-ci, à toute transaction financière ou immobilière ou lorsqu'ils assistent leur client dans la préparation ou l'exécution de transactions portant sur: i) l'achat et la vente de biens immeubles ou d'entreprises commerciales; ii) la gestion de fonds, de titres ou d'autres actifs appartenant au client; iii) l'ouverture ou la gestion de comptes bancaires, d'épargne ou de portefeuilles; iv) l'organisation des apports nécessaires à la constitution, à la gestion ou à la direction de sociétés; v) la constitution, la gestion ou la direction de fiducies/trusts, de sociétés, de fondations ou de structures similaires;c) les prestataires de services aux sociétés et aux fiducies/trusts qui ne relèvent pas déjà du point a) ou du point b);d) les agents immobiliers;e) les autres personnes négociant des biens, dans la mesure où les paiements sont effectués ou reçus en espèces pour un montant égal ou supérieur à 10 000 EUR, que la transaction soit exécutée en une fois ou sous la forme d'opérations fractionnées qui semblent être liées;f) les prestataires de services de jeux d'argent et de hasard Tagairt "COM-FR, d'après la directive (UE) 2015/849 relative à la prévention de l'utilisation du système financier aux fins du blanchiment de capitaux ou du financement du terrorisme, modifiant le règlement (UE) no 648/2012 et abrogeant la directive 2005/60/CE et la directive 2006/70/CE de la Commission"